Denetim Komitesi

Başkan	Mehmet İyioldu (Profesyonel Yönetici, Bağımsız Üye)
Üye	Prof. Dr. Ömer Soysal (Akademisyen, Bağımsız Üye)

 

İHLAS HOLDİNG A.Ş.

DENETİM KOMİTESİ ÇALIŞMA ESASLARI

1. AMAÇ

Denetim Komitesi,

– Finansal ve operasyonel faaliyetlerin sağlıklı ve yasalara uygun olarak hazırlanmasının sağlanması,

– Finansal tabloların, ve diğer finansal bilgilerin doğruluğu, şeffaflığı ile, mevzuata ve uluslararası muhasebe standartlarına uygunluğunun ve bütünlüğünün sağlanması,

– Bağımsız denetçilerin niteliklerinin ve bağımsızlığının ölçümü,

– İç denetim fonksiyonunun ve bağımsız denetim faaliyetinin etkinliğinin ve performansının gözetilmesi amacıyla görev yapar.

2.  DAYANAK

Bu döküman Sermaye Piyasası Mevzuatında yer  alan hükümler çerçevesinde oluşturulmuştur.

3.  YETKİ VE KAPSAM

Komite, yönetim kurulu tarafından oluşturulur ve yetkilendirilir. Komite ayrıca, faaliyetleriyle ilgili olarak ihtiyaç gördüğü konularda bağımsız uzman görüşlerinden yararlanabilir

Komite, kendi yetki ve sorumluluğu dahilinde hareket eder ve yönetim kuruluna tavsiyelerde bulunur. Ancak Komitenin görev ve sorumluluğu, yönetim kurulunun Türk Ticaret Kanunundan doğan sorumluluğunu ortadan kaldırmaz.

Denetim Komitesi;

– Finansal tabloların ve diğer finansal bilgilerin doğruluğu, şeffaflığı ile, mevzuata ve uluslararası muhasebe standartlarına uygunluğunu denetler ve bağımsız denetim kuruluşunun görüşünü de alarak Yönetim Kuruluna yazılı olarak bildirir.

– Bağımsız denetim kuruluşunun ve çalışanlarının bağımsız olup olmadığını ve yeterliliğini, Yönetim Kurulu adına inceler.

– Şirketin muhasebe sisteminin, finansal bilgilerin kamuya açıklanmasının, bağımsız denetiminin ve şirketin iç denetim sisteminin işleyişi ve etkinliğinin gözetimini yapar.

– Bağımsız denetim kuruluşunun seçimi ile denetim sözleşmelerinin hazırlanarak bağımsız denetim sürecinin başlatılması ve bağımsız denetim kuruluşunun her aşamadaki çalışmalarını gözetir.

– Şirket muhasebesi, iç denetim sistemi ve bağımsız denetimiyle ilgili yapılan şirket içi ve şirket dışı şikâyetleri gizlilik ilkesi çerçevesinde inceler ve sonuca bağlar.

– Yasal düzenlemelere ve şirket içi düzenlemelere uyumun sağlanmasını gözetir.

– Yönetim Kurulu tarafından talep edilen diğer gözetim ve izleme faaliyetlerini yerine getirir.

4.  KOMİTENİN YAPISI

4.1. Komite, Şirket esas sözleşmesine ve Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatına uygun olarak oluşturulur. Komitede görev alan kişilerden en az birisi, muhasebe, finans, denetim, hukuk vb. alanlarda en az beş yıllık iş tecrübesine sahip olmalıdır.

4.2. Komitede, şirketin yürütme organı ve mali işlerden sorumlu yetkilileri görev alamaz.

4.3. Komite görev ve sorumlulukları kapsamına giren her konuda araştırma ve soruşturma yapmaya tam yetkilidir.

4.4. Denetim Komitesi Yönetim Kurulu tarafından görevlendirilir. Süresi dolan üyeler tekrar seçilebilirler.

4.5. Denetim komitesi faaliyetlerinin yürütülmesi sırasında bağımsız uzmanlardan görüş alınabilir ve uzman kişilere komitede yer verilebilir.

4.6. Komite kendisine bağlı alt komiteler oluşturabilir. Alt komiteler Denetim Komitesine bağlı olarak çalışır ve Komiteye ilişkin tüm esaslara (toplantı, raporlanma, tutanaklar, üyelik vs.) uyarlar.

4.7. Denetim Komitesi üyeleri aşağıda yer alan kriterler doğrultusunda seçilirler.

–   Yüksekokul,

–   En az bir üye muhasebe ve finans yönetimi deneyimine sahip

–   Mali tablo ve raporları analiz edebilen (finansal tabloları okuyabilen)

–   Etik açıdan yüksek standartlara sahip

4.8.Denetim Komitesi en az 2 bağımsız yönetim kurulu üyesinden oluşur. Başkan dahil olmak üzere tüm üyeler Kurumsal Yönetim Komitesi tarafından tavsiye edilmiş kişiler arasından, Yönetim Kurulu’nun onayı ile seçilir. Denetim Komitesinde yer alan üye bir başka komitede yer almaz. Gerek duyulduğunda Yönetim Kurulu üyesi olmayan, konusunda uzman kişilere de Komitede görev verilebilir.

4.9. Komite yılda en az dört kez olmak üzere, her çeyrek mali tabloların açıklanması öncesinde toplantı sonuçlarını yönetim kurulu’na sunar.

4.10. Komite toplantılarında alınan kararlar yazılı hale getirilir, Komite üyeleri tarafından imzalanır ve düzenli bir şekilde saklanır.

5.  GÖREV VE SORUMLULUK

İç Kontrol ve İç Denetim

5.1. Komite, şirketin iç kontrol sisteminin etkinliği ve yeterliliği konusunda çalışmalar yapar çalışmalarını takip eder ve etkin çalışmasını gözetir.

5.2. Komite, iç kontrol sisteminin yeterliliğini bağımsız denetim şirketi ile beraber değerlendirir.

5.3. Komite, iç kontrol sistemine ilişkin olarak elde edilen bulguları değerlendirir ve Yönetim Kurulu’na raporlar.

5.4. Komite, şirket yönetiminin, iç kontrolün ve risk yönetiminin önemini ve Şirkette doğru bir “kontrol kültürü”nün yerleşip yerleşmediğini değerlendirir.

5.5. Komite, Şirketin iştirakleri ile İç Denetim Birimi arasındaki koordinasyonun ve iletişimin sağlıklı bir şekilde işlemesini gözetir.

5.6. Komite, Şirketin bilgisayar sisteminin güvenliği ve işletilmesi konusunda yönetimin hesap verebilirliği ile bilgisayar sisteminin çalışamaz hale gelmesi durumunda, işlemlerin kayıtlara aktarılması ve korunması konularında kriz planlarını ve şirketin yedekleme konusundaki hassasiyetini gözden geçirir.

5.7. Komite, İç Denetim Birimi tarafından, iç kontrol ile ilgili olarak yapılan uyarı ve tavsiyelerin, uygulamaya konulup konulmadığını araştırır.

5.8. Komite, İç Denetim Birimi’nin çalışma esaslarına uygunluğunu takip eder. Birimin planlarını, faaliyetlerini, organizasyon yapısını ve iç denetçilerin yeterliliğini inceler.

5.9. Komite, İç Denetim Biriminde çalışan personelin, atanması, yerinin değiştirilmesi ve görevden alınması konularında bu kişilerin niteliklerini de göz önünde bulundurarak Yönetim Kuruluna önerilerde bulunabilir.

5.10. Komite, iç denetim faaliyetlerinin etkinliğini gözden geçirir. İç denetimin şeffaf olarak yapılması için gerekli tedbirlerin alınmasını sağlar.

5.11. Komite, iç kontrol veya benzer konularda suistimal, yasa ve düzenlemelere aykırılık veya eksikliğe yol açan olayların ortaya çıkarılmasını sağlayıcı öneriler geliştirir.

Bu amaçla, Şirketin kanun ve düzenlemelere uyum konusunda geliştirdiği takip sistemini ve takiplerin sonuçlarını gözden geçirir, gerekli düzenleme ve işlemlerin yapılması için yönetime önerilerde bulunur.

Bağımsız Dış Denetim

5.12. Komite, bağımsız dış denetimin, etkin, yeterli ve şeffaf bir şekilde yapılması için gerekli tedbirleri alır.

5.13. Bağımsız denetim kuruluşunun seçimi, denetim sözleşmelerinin hazırlanarak bağımsız denetim sürecinin başlatılması ve bağımsız denetim kuruluşunun her aşamadaki çalışmaları, komitenin gözetiminde gerçekleştirilir.

5.14. Komite, bağımsız dış denetçilerin önerdiği denetim kapsamını ve denetim yaklaşımını gözden geçirir; çalışmalarını sınırlayan veya çalışmalarına engel teşkil eden hususlar hakkında yönetim kurulunu bilgilendirir ve önerilerde bulunur.

5.15. Komite, bağımsız denetim firmasından veya ilişkili kuruluşlarından sağlanan danışmanlık hizmetlerini de göz önünde bulundurarak, bağımsız dış denetçilerin bağımsızlığı konusunda karar verir.

5.16. Bağımsız denetim şirketinin atanması veya görevden alınmasına ilişkin Yönetim Kurulu’na öneride bulunur.

5.17. Bağımsız denetimin içeriğini inceler, yeterliliğini ölçer. Komite, bağımsız dış denetçilerin performansını değerlendirir

5.18. Bağımsız denetim şirketinin ve çalışanlarının objektifliğine engel olabilecek, bağımsızlığını bozabilecek durumları tespit eder.

Finansal Raporlama

5.19. Komite, periyodik mali tabloların ve dipnotlarının yürürlükteki mevzuat ve uluslararası muhasebe standartlarına uygunluğunu takip eder ve onaylar

5.20. Komite, önemli muhasebe ve raporlama konuları ile hukuki sorunları gözden geçirir ve bunların mali tablolar üzerindeki etkisini araştırır.

5.21. Komite, varlık ve kaynakların değerlemesi; garanti ve kefaletler; sosyal sorumlulukların yerine getirilmesi; dava karşılıkları; diğer yükümlülükler ve şarta bağlı olaylar gibi, muhasebe kayıtlarına aktarılmasında, Şirket yönetiminin değerlendirmesine ve kararına bırakılmış işlemleri gözden geçirir.

5.22. Komite, bağımsız denetim kuruluşu ile beraber, mali tabloları önemli derecede etkileyecek olan muhasebe politikaları ve prensipleri ve Şirketin faaliyetini önemli ölçüde etkileyecek olan mevzuat değişiklerini inceler.

5.23. Komite, finansal raporlara etkisi olabilecek kanuni her türlü durumu, Şirket hukuk birimi ile beraber inceler.

5.24. Komite;

– Ara dönemde gerçekleşen finansal sonuçlar ile bütçelenen veya tahmin edilen finansal sonuçlar arasında oluşan önemli farklar,

– Finansal oranlardaki önemli değişiklikler ile bu değişikliklerin Şirketin operasyonlarındaki değişiklikler ve finansman uygulamaları ile tutarlı olup olmadığı,

– Muhasebe veya finansal raporlama uygulamalarında gerçekleşen veya planlanan bir değişikliğin söz konusu olup olmadığı,

– Herhangi sıra dışı veya önemli işlemin olup olmadığı,

– Finansal bilgiler ile ilgili olarak kamuya yapılan açıklamaların yeterli ve uygun bilgileri içerip içermediği, konularında inceleme yapar.

5.25. Komite, kamuya açıklanacak mali tablo ve dipnotlarının, Şirketin izlediği muhasebe ilkelerine ve gerçeğe uygunluğu ile doğruluğuna ilişkin olarak, Şirketin sorumlu yöneticileri ve bağımsız denetçilerinin görüşlerini alarak, kendi değerlendirmeleriyle birlikte Yönetim Kuruluna yazılı olarak bildirir.

5.26. Komite, kamuya açıklanacak faaliyet raporunu gözden geçirerek, burada yer alan bilgilerin Komitenin sahip olduğu bilgilere göre doğru ve tutarlı olup olmadığını araştırır.

5.27. Komite, finansal bilgiler ile ilgili olarak, kamuya yapılacak açıklamaların ve analist sunumlarının, yasa ve düzenlemeler başta olmak üzere, Şirketin “Bilgilendirme Politikası”na uygun olarak yapılıp yapılmadığını kontrol eder.

5.28. Komite, finansal bilgiler ile ilgili olarak kamuya yapılacak açıklamaların hangi ölçüde Denetçilerin kontrolünden geçtiği ve söz konusu duyuru ve sunumların nasıl hazırlandığı konularını araştırır.

5.29. Şirketin mali tablolarının hazırlanmasını önemli ölçüde etkileyecek; muhasebe politikalarında, iç kontrol sisteminde ve mevzuatta meydana gelen değişiklikleri Yönetim Kurulu’na raporlar.

Kanun ve Düzenlemelere Uyum

5.30. Şirket faaliyetlerinin mevzuata ve şirket içi düzenlemelere uygun olarak yürütülüp yürütülmediğini izler.

5.31. Komite, Şirket yönetiminden, hukukçularından veya Şirket dışı hukuk danışmanlarından, Şirket aleyhine açılan davalar, bu davalar ile ilgili olarak ayrılan karşılıklar, ayrılması gereken karşılıklar, konusu kalmayan karşılıklar ve oluşabilecek toplam risk ile ilgili olarak her üç ayda bir düzenli rapor alır ve değerlendirir.

5.32. Komite, mali tablo ve dipnotların hazırlanmasında, Şirketin tabi olduğu mevzuat hükümlerine uyduğu konusunda gerekli bilgileri alır ve bunları değerlendirir

6.  YÜRÜRLÜK

Komite görev ve çalışma esasları ve yapılacak değişiklikler Yönetim Kurulu kararı ile yürürlüğe girer.

Riskin Erken Saptanması ve Yönetim Komitesi

Başkan	Prof. Dr. Ömer Soysal (Akademisyen, Bağımsız Üye)
Üye	Mehmet Halit Selçuk (Profesyonel Yönetici, Bağımsız Üye)

 

İHLAS HOLDİNG A.Ş.

RİSKİN ERKEN SAPTANMASI VE YÖNETİMİ  KOMİTESİ GÖREV VE ÇALIŞMA ESASLARI

1.  AMAÇ

Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası  Kurulu  Kurumsal  Yönetim  İlkeleri Tebliği doğrultusunda  Risk  Yönetimi Komitesi kurulması kararlaştırılmıştır.

Önceden, Kurumsal Yönetim Komitesi tarafından yürütülmekte olan Risk yönetimi ile ilgili işlevler 07.03.2013 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan kararla ayrı bir komite tarafından yürütülecektir.

Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapacak olan Risk Erken Saptanması Ve Yönetimi  Komitesinin amacı, Şirketin maruz kalabileceği risklerin  izlenmesi  ve  risk  yönetimi  süreçlerinin  yürütülmesi  için gerekli  politikaların geliştirilmesidir.

2. DAYANAK

Bu doküman Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı, Şirket Esas Sözleşmesi ve Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan düzenleme, hüküm ve prensipler çerçevesinde oluşturulmuştur.

3. YETKİ ve KAPSAM

Risk Yönetimi; şirketi etkileyebilecek stratejik, operasyonel, dış çevre ve finansal riskleri tanımlamak ve bu riskleri şirketin kurumsal risk alma profiline uygun olarak yönetmek ve şirketin hedeflerine ulaşması ile ilgili olarak makul bir derecede güvence sağlamak amacı ile oluşturulmuş; şirketin yönetim kurulu, üst yönetimi ve tüm diğer çalışanları tarafından stratejilerin belirlenmesinde kullanılan, kurumun tümünde uygulanan sistematik bir süreçtir.

Komite kendi yetki ve sorumluluğu dâhilinde hareket eder ve Yönetim Kuruluna

tavsiyelerde bulunur, nihai karar sorumluluğu her zaman Yönetim Kuruluna aittir.

3.1. Şirket hedeflerine ulaşmayı etkileyebilecek risk unsurlarının etki ve ihtimale göre tanımlanması, değerlendirilmesi, izlenmesi ve yönetilmesi amacıyla etkin kontrol

sistemlerinin oluşturulması,

3.2.  Risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerinin Şirket kurumsal yapısına entegre edilmesi ve etkinliğinin takip edilmesi,

3.3.  Şirketin risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerince risk unsurlarının uygun kontroller gözetilerek ölçülmesi, raporlanması ve karar mekanizmalarında kullanılması, konularında çalışmalar yapılması,

3.4. Şirket genelinde risk yönetim politikalarının, anlayışının ve standartlarının belirlenmesi ve gözden geçirilmesi,

3.5. Belirlenen risklerle ilgili gerekli görülen her türlü aksiyon kararının alınması ve uygulanması,

4.  KOMİTENİN YAPISI

4.1.  Riskin Erken Saptanması Komitesi, Yönetim Kurulunun en az iki üyesinden oluşur. Komitenin iki üyeden oluşması halinde her ikisinin, ikiden fazla üyesinin bulunması halinde üyelerin çoğunluğunun, genel müdür veya icra komitesi üyesi gibi doğrudan icra fonksiyonu üstlenmeyen ve yönetim konularında murahhaslık sıfatı taşımayan yönetim kurulu üyelerinden oluşması zorunludur,

4.2.  Riskin Erken Saptanması Komitesi üyeleri kendi aralarından bir başkan seçer. Komitenin başkanı, bağımsız yönetim kurulu üyeleri arasından seçilir,

4.3.Yönetim Kurulu üyeleri, seçildikleri Genel Kurul toplantısını takip eden ilk Kurul toplantısında Riskin Erken Saptanması Komitesi Üyelerini atar,

4.4.Riskin Erken Saptanması Komitesi, bir sonraki Yönetim Kurulu seçimine kadar görev yapar,

4.5.Riskin Erken Saptanması Komitesinin herhangi bir üyesinin görevine son verilmesi Yönetim Kurulunun takdirindedir,

4.6.Yönetim Kurulu herhangi bir komite üyesinin görevine son verilmesi, istifası veya vefatı halinde yerine görev süresini tamamlamak üzere yeni bir üye atar.

5.  GÖREV VE SORUMLULUKLAR

5.1.Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek stratejik, operasyonel, finansal, hukuki ve sair her türlü riskin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapar,

5.2 Çalışmalarının etkinliği için gerekli görülen sıklıkta toplanır,

5.3. Yönetim Kuruluna her iki ayda bir vereceği raporda durumu değerlendirir, varsa tehlikeleri işaret eder ve çareleri gösterir. Komite, hazırladığı raporu denetçiye de gönderir,

5.4. Gerekli gördüğü yöneticiyi toplantılarına davet edebilir ve görüşlerini alabilir.

5.5. Yıllık faaliyet raporunda yer alacak olan, komitenin üyeleri, toplanma sıklığı, yürütülen faaliyetleri de içerecek şekilde çalışma esasları ve komitenin etkinliğine ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesine zemin teşkil etmek üzere yıllık değerlendirme raporu hazırlar ve Yönetim Kurulu’na sunar,

5.6.Riskin Erken Saptanması Komitesi, Yönetim Kurulu’na, başta pay sahipleri olmak üzere şirketin menfaat sahiplerini etkileyebilecek olan risklerin etkilerini en aza indirebilecek risk yönetim ve bilgi sistemleri ve süreçlerini de içerecek şekilde iç kontrol sistemlerini oluşturması için görüşünü sunar,

5.7. Risk yönetimi sürecinde temel bir araç olan risk ölçüm modellerinin tasarımı, seçilmesi, uygulamaya konulması ve ön onay verilmesi sürecine katılmak, modelleri düzenli olarak gözden geçirmek, senaryo analizlerini gerçekleştirerek gerekli

değişiklikleri yapmak,

5.8. Risk izleme fonksiyonunu Etkin bir şekilde yerine getirmeyi sağlamak üzere gerekli görüldüğünde ilgili birimlerden bilgi, görüş ve rapor talep etmek,

5.9. Şirket genelinde risk yönetim faaliyetlerinin etkinliğini ve sonuçlarını izlemek ve değerlendirmek,

5.10. Kritik riskleri ve bu risklerle ilgili gelişmeleri düzenli olarak takip etmek,

5.11. Şirketin risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerince risk unsurlarının uygun kontroller gözetilerek ölçülmesi, raporlanması ve karar mekanizmalarında kullanılması,

5.12. Komite risk yönetim sistemlerini en az yılda bir kez gözden geçirir.

6.   BÜTÇE

Faaliyetlerini etkili ve verimli bir şekilde yerine getirebilmesini teminen, Komitenin Yönetim Kurulu tarafından onaylanan yıllık bir bütçesi olur.

7.  YÜRÜRLÜK

Komite görev ve çalışma esasları ve buradaki değişiklikler Yönetim Kurulu kararı ile yürürlüğe girer.

Başkan	Abdullah Tuğcu
Üye	Hidayet Alev Volkan
Üye	Osman Yavuz İnal
Üye	Mustafa Tansu Yılmaz
Üye	Şadi Çiçekçi

 

İHLAS HOLDİNG A.Ş.

SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK YÖNETİŞİMİ POLİTİKA VE PROSEDÜRLERİ

(TSRS uyumlu)

  GİRİŞ VE YAKLAŞIM

İhlas Holding A.Ş. sürdürülebilirliği iş modelinin ayrılmaz parçası olarak ele alır; çevresel, sosyal ve yönetişim (ÇSY/ESG) risk–firsatlarını TSRS (Türkiye Sürdürülebilirlik Raporlama Standartları) doğrultusunda strateji, risk, hedef, performans ve raporlama süreçlerine entegre eder.

Kapsam; Holding merkezini ve Holding’in sağlık, medya, inşaat, pazarlama ile diğer faaliyetler (eğitim, turizm, catering, lojistik, bilişim ve yatrım) bölümlerini kapsar.

Bağlı ortaklıklar, kontrol düzeyi ve raporlama sınırlarına göre konsolide edilir; özkaynak yöntemiyle muhasebeleştirilen iştirakler değer zinciri perspektifinden TSRS açıklamalarına dâhil edilir.

YÖNETİM KURULU VE ÜST YÖNETİMİN GÖZETİM ROLÜ

Yönetim Kurulu, İhlas Holding A.Ş.’nin sürdürülebilirlik stratejilerinin nihai gözetiminden sorumludur.

Sürdürülebilirliğe ilişkin risk ve firsatlar, stratejik yönetişim gündeminde düzenli olarak değerlendirilmekte; büyük çaplı yatrım kararları, risk yönetimi ve performans hedefleri bu çerçevede şekillenmektedir.

Finans ve Mali İşlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi, aynı zamanda Sürdürülebilirlik Komitesi Başkanı olarak görev yapmakta ve şirketin sürdürülebilirlik uygulamalarının bütünsel koordinasyonunu sağlamaktadır.

Kurumsal yönetişim yapısında sürdürülebilirliğe dair görev tanımları ve yetkiler, ilgili üst düzey yöneticilerin pozisyon tanımlarına açıkça entegre edilmiştir.

SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK KOMİTESİ VE ALTYAPI

Komitenin Amacı, Yapısı ve Sorumlulukları

Komitenin Amacı:

Sürdürülebilirlik Komitesi, İhlas Holding A.Ş.’nin ÇSY alanlarındaki risk ve firsatlarını stratejik seviyede izlemek, TSRS’ler kapsamındaki yükümlülükleri yerine getirmek ve sürdürülebilirliği kurum genelinde entegre bir yapıya kavuşturmak amacıyla faaliyet gösterir.

Komitenin Yapısı:

Mevcut Unvan/Pozisyon	Sürdürülebilirlik Pozisyonu	Sürdürülebilirlik Rolü	İş Kolu
Finans ve Mali İşlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi	Komite Başkanı	Komite Başkanı	Holding
Kurumsal Yönetim Uygulamaları Direktörü	Kurumsal Yönetişim & Uyum	Üye	Holding/Pazarlama
Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı	Eğitim Temsilcisi Faaliyetleri	Üye	Kolej/Eğitim
Finans Müdürü ve Mali İşler	Sağlık Temsilcisi Faaliyetleri	Üye	Hastane
Genel Müdür	İnşaat Temsilcisi Faaliyetleri	Üye	İnşaat

 

Komite, sürdürülebilirlikle ilgili gelişmeler hakkında her alt ayda bir düzenli olarak toplanır, gerekli hâllerde ara toplantlar yapabilir.

Komite, her toplantda sürdürülebilirlik uygulamaları, risk ve firsatlar hakkında bilgilendirilir ve yılda en az 2 kez Yönetim Kurulu’na rapor sunar.

Komite sekretarya faaliyetleri Kurumsal Yönetim Uygulamaları Direktörü tarafindan yürütülür.

Komitenin Sorumlulukları:

• Stratejik Yönetişim ve Politika Geliştirme
  • ESG alanında kurumsal sürdürülebilirlik politikalarının hazırlanmasını, güncellenmesini ve onaylanmasını koordine eder.
  • TSRS’ler kapsamında tanımlanan yönetişim süreçlerinin kurulması, belgelendirilmesi ve uygulanmasını denetler.
  • Sürdürülebilirliğin şirket stratejisine entegre edilmesini ve temel iş hedefleriyle uyumlu hale getirilmesini sağlar.
• Sürdürülebilirlik Hedefleri ve Performans Takibi
  • Sürdürülebilirlikle ilgili kısa, orta ve uzun vadeli hedeflerin belirlenmesini koordine eder.
  • Bu hedeflere ilişkin KPI’ların (performans göstergelerinin) belirlenmesini ve izlenmesini sağlar.
  • Belirlenen performans hedeflerinin, çalışan ücretlendirme ve prim sistemlerine entegre edilip edilmediğini denetler.
• Bilgilendirme ve Raporlama
  • Sürdürülebilirlikle ilgili gelişmeleri alt ayda bir takip ederek Komite toplantları düzenler.
  • Yılda en az iki kez Yönetim Kurulu’na, sürdürülebilirlik stratejisi, ilerleme durumu ve karşılaşılan zorluklara ilişkin rapor sunar.
  • TSRS’ler çerçevesinde hazırlanacak sürdürülebilirlik raporlarının koordinasyonunu yürütür, çalışma gruplarından gelen veri akışını denetler.
• Çalışma Gruplarının Koordinasyonu ve Gözetimi
  • Çevre ve İklim, Ürün ve İnovasyon, Tedarik ve İş Etiği, İnsan ve Sosyal Sürdürülebilirlik temalı çalışma gruplarının faaliyetlerini koordine eder.
  • Her çalışma grubunun yıllık hedef ve faaliyet planını onaylar; uygulama performanslarını izler.
  • Gerekirse alt çalışma grupları oluşturulmasını sağlar.
• Risk ve Fırsat Yönetimi
  • ESG risk ve firsatlarını (örneğin: iklim değişikliği, tedarik zinciri kırılganlığı, sosyal eşitsizlikler vb.) finansal/etki önemliliği ilkesi ile değerlendirir.
  • İlgili risklerin yönetimi için kurumsal risk yönetimi sistemine entegrasyonunu sağlar.
  • Sürdürülebilirlikle ilişkili büyük ölçekli kararlar (örneğin yeni yatrım, hammadde tedariki, enerji altyapısı dönüşümü) öncesi etki değerlendirmesi yapılmasını talep eder.
• Bilgilendirme, Eğitim ve Yetkinlik Geliştirme
  • Komite üyelerinin ve tüm yöneticilerin sürdürülebilirlik ve iklim riskleri konusunda yeterli bilgiye sahip olmalarını sağlamak için düzenli eğitim programları planlar.
  • Sürdürülebilirlik yetkinliklerini geliştirmeye yönelik eğitimler, dış seminerler, sertifika programları ve mentorluk uygulamalarını destekler.
  • Sürdürülebilirlik alanındaki en iyi uygulamalar ve düzenleyici gelişmeler hakkında tüm yönetime düzenli bilgilendirme sağlar.
• İç Kontrol ve Uyum
  • Sürdürülebilirlik süreçlerinin iç denetim birimiyle entegrasyonunu sağlar.
  • TSRS ile uyumlu raporlamaya ilişkin kontrol noktalarının (veri kaynağı, hesaplama metodolojisi, onay zinciri vb.) doğruluğunu ve bütünlüğünü denetler.
  • Dış denetim ve güvence faaliyetleri için hazırlık süreçlerini koordine eder.
• Dış Paydaş Etkileşimi ve Şeffaflık
  • Paydaş diyaloğuna yönelik olarak geribildirim toplama, etki değerlendirme, materyalite analizi gibi süreçlerin yürütülmesini sağlar.
  • Sürdürülebilirlik raporlarının şeffaf, karşılaştrılabilir ve denetlenebilir biçimde yayımlanmasını gözetir.

TEMATİK ÇALIŞMA GRUPLARI VE PROSEDÜRLER

Sürdürülebilirlik uygulamalarının kurum geneline yayılması amacıyla dört ayrı tematik çalışma grubu oluşturulmuştur.

Çevre ve İklim Çalışma Grubu Görevleri:

Çevre ve İklim Çalışma Grubu, İhlas Holding A.Ş.’nin çevresel etkilerini azaltmaya yönelik strateji ve uygulamaların geliştirilmesi, uygulanması ve izlenmesinden sorumludur. Bu kapsamda çalışma grubunun temel görevleri şunlardır:

• Sera Gazı Emisyon Yönetimi:
  • Kapsam 1, Kapsam 2 ve Kapsam 3 sera gazı emisyonlarının izlenmesi, raporlanması ve azaltmına yönelik projelerin geliştirilmesi.
  • Emisyon verilerinin ilgili TSRS ve GHG Protocol standartlarına uygun şekilde toplanmasını ve yıllık raporlarda sunulmasını sağlamak.
• Enerji Verimliliği ve Tüketim Analizi:
  • Baskı tesisleri ve ambalaj üretim alanlarında enerji tüketiminin takibi, analiz edilmesi ve iyileştirme firsatlarının belirlenmesi.
  • Yenilenebilir enerji kaynaklarının kullanımını artrmaya yönelik öneriler geliştirilmesi.
• Atlk Yönetimi:
  • Kâğıt ve tbbi atk gibi atkların yönetimine ilişkin prosedürlerin oluşturulması, kaynağında ayrıştrma uygulamalarının denetlenmesi.
• İklim Risk ve Fırsat Analizi:
  • Fiziksel (örneğin su stresi, aşırı sıcaklık) ve geçiş (örneğin karbon vergisi, düzenleyici riskler) kaynaklı iklim risklerinin değerlendirilmesi.
  • Grubun iklimle ilgili dayanıklılığını artracak uyum ve azaltm önlemlerinin belirlenmesi.
• Performans Göstergelerinin Takibi:
  • Enerji yoğunluğu, emisyon yoğunluğu, atk geri dönüşüm oranı gibi çevresel performans metriklerinin belirlenmesi ve izlenmesi.
• TSRS Uyum Süreci:
  • TSRS’ler çerçevesinde talep edilen çevre ve iklim açıklamalarının derlenmesi, yıllık sürdürülebilirlik raporunun bu başlık altndaki içeriğinin hazırlanmasına katkı sağlanması.

Başkan: Holding Mali İşler Müdürü (Pazarlama dahil)

Üyeler: Hastane Kalite Yönetim Sorumlusu, İnşaat Muhasebe Müdürü, Holding İş Güvenliği Uzmanı

Sekretarya: Çalışma grubunun sekretarya işlemleri İş Güvenliği Uzmanı tarafindan yürütülmektedir.

Toplanma / Raporlama Sıklığı: Çalışma grubu, her alt ayda bir düzenli olarak toplanır ve yürüttüğü faaliyetlerin çıktları Sürdürülebilirlik Komitesi’ne raporlanır.

İzleme Metrikleri:

Metrikler	Ölçü Birimi	Formül/Açıklama	Faaliyet Bölümü/İş kolu
İzleme Metriği 1: Kapsam 1, Kapsam 2 ve Kapsam 3 Emisyonları	(tCO₂e)	GHG protokol uyarınca hesaplanır.	Grup
İzleme Metriği 2: Karbon yoğunluğu oranı	(%)	(tCO₂e / Hasılat)	Grup
İzleme Metriği 3: Tüketilen Toplam Enerji	Gigajoule (GJ)	Tüketilen toplam enerji, Şebeke elektriği yüzdesi, Yenilenebilir enerji yüzdesi	Grup
İzleme Metriği 4: Geri Dönüşüme Gönderilen Kâğıt Oranı	(%)	[Geri Dönüşüme Gönderilen Kâğıt (ton) / Toplam Kullanılan Kâğıt (ton)]	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 5: Su yönetimi	Bin metreküp (m³), Yüzde (%)	Çekilen toplam su, tüketilen toplam su; Yüksek veya Aşırı Yüksek Su Stresi olan bölgelerde her birinin yüzdesi	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 6: Atk yönetimi	Metrik ton (t), Yüzde (%)	Toplam Üretilen Tehlikeli Atk, Geri Dönüştürülen Tehlikeli Atk Yüzdesi	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 7: Tedarik zinciri yönetimi	Metrik ton (t), %	Raporlama döneminde üretim süreçlerinde kullanılan ağaç lifi bazlı hammadde miktarı (ör. kâğıt, karton, selüloz, ahşap ürünleri) Sertifikalı lif miktarının toplam lif miktarına oranı = (Sertifikalı Lif / Toplam Lif) × 100	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 8: Tedarik zinciri yönetimi	Metrik ton (t)	Toplam üretim miktarının (hangi malzeme türü yüzey üzerine yapıldığını metrik ton (t) cinsinden ifade eder.	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 9: Faaliyet Metriği	Gelire göre yüzde (%)	Şirketin toplam gelirinin kâğıt, karton, mukavva veya ahşap tabanlı ürünlerden elde edilen kısmını ifade eder.	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 10: Faaliyet Metriği	Sayı	Çalışan sayısını ifade eder.	Medya Faaliyetleri (İhlas Gazetecilik)
İzleme Metriği 11: Hasılata göre bir enerji verimliliği sertifikasına sahip uygun ürünlerin yüzdesi1.	(%)	Enerji Verimliliği Sertifikalı Ürün Oranı= (Sertifikalı Ürünlerden Satş Hasılat (TL) / Sertifikasyona Uygun Ürünlerden Toplam Satş Hasılat (TL)) × 100	Pazarlama faaliyetleri (İhlas Ev Aletleri)
İzleme Metriği 12: Hasılata göre çevresel ürün yaşam döngüsü standardı sertifikasına sahip uygun ürünlerin yüzdesi2.	(%)	Çevresel Ürün Yaşam Döngüsü Sertifikalı Ürün Oranı= (Sertifikalı Ürünlerden Satş Hasılat (TL) / Sertifikasyona Uygun Ürünlerden Toplam Satş Hasılat (TL)) × 100	Pazarlama faaliyetleri (İhlas Ev Aletleri)
İzleme Metriği 13: Ürünlerin kullanım ömrü sonu etkilerini yönetmeye yönelik çabaların açıklaması	Tartşma ve Analiz	Tartşmalar ve Analizler	Pazarlama faaliyetleri (İhlas Ev Aletleri)
İzleme Metriği 14: Yıllık Üretim	Sayı	Üretim, ilgili ürün kategorilerinin küçük ev aletlerini ve büyük ev aletlerini kapsayabileceği ürün kategorisine göre üretilen birim sayısı olarak açıklanır.	Pazarlama faaliyetleri (İhlas Ev Aletleri)
İzleme Metriği 15: Perakende satş yeri ve dağıtm merkezi sayısı	Sayı	–	Pazarlama faaliyetleri (İhlas Pazarlama)
İzleme Metriği 16: Perakende alanı ve dağıtm merkezlerinin alanı	Metrekare (m²)	–	Pazarlama faaliyetleri (İhlas Pazarlama)
İzleme Metriği 17: Tıbbi atk miktarı	Metrik ton (t)	Sağlık hizmetleri sırasında (hasta bakımı, laboratuvar, ameliyat vb.) ortaya çıkan biyolojik, patolojik, enfekte veya kesici-delici atklar. Örnekler; Kan torbası, enjektör, doku, bandaj, mikrobiyolojik kültür, iğne vb.	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 18: Tıbbi atk miktarı (farmasötik atk miktarı)	Metrik ton (t)	Tehlikeli farmasötik atklar genellikle şu özellikleri gösterir: tutuşabilirlik, aşındırıcılık, reaktivite veya toksisite.	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 19: Tıbbi atk miktarı (Tehlikeli farmasötik atk miktarı)	Metrik ton (t)	İkisinin toplamı, toplam tbbi atk miktarını (farmasötik atk miktarı) ifade eder.	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 20: Tıbbi atk miktarı (Tehlikesiz farmasötik atk miktarı)	Metrik ton (t)	[Boş]	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 21: Toplam tesis sayısı	Sayı	–	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 22: Toplam yatak sayısı	Sayı	–	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 23: Yatan Hasta Kabullerinin Sayısı	Sayı	–	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 24: Ayakta Tedavi Ziyaretlerinin Sayısı	Sayı	–	Sağlık hizmetleri (Hastane)
İzleme Metriği 25: Arsa Sayısı	Sayı	Yeniden geliştirme, kahverengi veya gri alanlarda yer alan ve şirketin kontrolünde olan toplam arsa sayısı	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 26: Teslim Edilen Ev Sayısı	Sayı	Yeniden geliştirme alanlarında inşası tamamlanıp teslim edilen konut birimlerinin sayısı	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 27: Arsa Sayısı	Sayı	Yüksek (%40–80) veya Aşırı Yüksek (>%80) su stresi altndaki bölgelerde yer alan, sahip olunan veya sözleşmeye bağlı arsalar Aynı bölgelerde inşası tamamlanıp teslim edilen konut birimleri	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 28: Teslim Edilen Ev Sayısı	Sayı	[Boş]	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 29: Toplam Parasal Kayıp	TL	İnşaat faaliyetlerinden kaynaklanan çevre mevzuat ihlalleri sonucu ödenen toplam para cezası, tazminat veya uzlaşma tutarı	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 30: Sertifikalı Ev Sayısı	Sayı	Raporlama döneminde ilgili sektör dernekleri veya yerel yasal veya düzenleyici makamlar tarafindan tanınan, sertifikalı, standart bir konut enerji verimliliği derecelendirmesi almış evlerin sayısı	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 31: Ortalama Enerji Verimliliği Derecesi	Puan	Raporlama dönemi boyunca sertifikalı, standart bir konut enerji verimliliği derecesi almış tüm evlerin basit ortalama derecesi	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 32: Sertifikalı Su Armatürü Oranı	%	Yüzde, raporlama döneminde kurulan ve yürürlükteki yasal su verimliliği standardına göre sertifikalandırılmış su armatürlerinin sayısının kurulu su armatürlerinin toplam sayısına bölünmesiyle hesaplanır.	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 33: Sertifikalı Teslim Edilen Ev Sayısı	Sayı	Raporlama döneminde, enerji verimliliği, su tasarrufu, malzeme ve kaynak verimliliği, iç ortam kalitesi ve kullanıcı eğitimi gibi çoklu kriterleri kapsayan üçüncü taraf yeşil bina standardına göre sertifikalandırılmış olarak teslim edilen konut birimlerinin sayısı.	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 34: 100 Yıllık Sel Bölgelerinde Bulunan Arsa Sayısı	Sayı	Herhangi bir yılda %1 veya daha fazla taşkın olasılığı bulunan (“100 yıllık sel bölgesi”) alanlarda yer alan, sahip olunan veya sözleşmeye bağlı arsaların sayısı.	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 35: Kontrol edilen arsa sayısı	Sayı	Kontrollü arsaların kapsamı, raporlama döneminin son günü itibarıyla sahip olunan veya opsiyon sözleşmeleri veya diğer eşdeğer sözleşme türleri aracılığıyla sözleşmeye bağlı olarak mülkiyet için mevcut olan tüm arsaları içerir.	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 36: Teslim edilen konut sayısı	Sayı	Evlerin kapsamı, müstakil, bitişik veya çok aileli konut binalarının bir parçası olsun, tek ailelik konut birimlerini içerir.	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)
İzleme Metriği 37: Aktif satş yapılan varlıkların sayısı	Sayı	Aktif satş yapılan varlıklarının kapsamı, raporlama döneminin son günü itibarıyla satlacak en az beş ev veya arsanın kaldığı satşa açık varlıkları veya geliştirmeleri içerir.	İnşaat Faaliyetleri (İhlas Holding, İhlas Yapı, İhlas Proje)

¹Ürünlerin satldığı her bir yasal çevre için, geçerli sertifikasyon programının takibini de içerir.

²Ürünlerin satldığı her bir yasal çevre için, geçerli sertifikasyon programını veya geçerli uluslararası sertifikasyon programını takibini de içerir.

 

Ürün ve İnovasyon Çalışma Grubu Görevleri:

Ürün ve İnovasyon Çalışma Grubu, İhlas Holding A.Ş. ve bağlı grup şirketlerinin sunduğu basılı yayın, ambalaj, sağlık, eğitim ve inşaat ürün ve hizmetlerinin çevresel ve sosyal etkilerini azaltmayı, inovasyon ve dijital dönüşüm yoluyla sürdürülebilirliği güçlendirmeyi ve kaynak verimliliğini artrmayı hedefleyen projeleri koordine eder.

Grup; medya, ambalaj, sağlık hizmetleri, inşaat ve eğitim gibi farklı faaliyet alanlarında ürün tasarımı, üretim süreçleri, dijitalleşme ve hizmet inovasyonu konularında sürdürülebilir çözümler geliştirir.

Bu kapsamda, çevre dostu hammadde kullanımı, enerji verimliliği sağlayan teknolojilerin yaygınlaştrılması, dijital platformlara geçiş süreçlerinin optimize edilmesi ve ürünlerin yaşam döngüsü boyunca çevresel etkilerinin izlenmesi gibi konularda kurumsal koordinasyon sağlar.

• Çevre Dostu Ürün Geliştirme:
  • Basılı yayın, ambalaj ve inşaat malzemelerinde geri dönüştürülmüş ve sürdürülebilir kaynaklı hammadde kullanımını artrmak;
  • FSC, TSE HYB ve ISO 14001 gibi standartlara uygunluk sağlamak.
• Yaşam Döngüsü Düşüncesi:
  • Ürün ve hizmetlerin hammadde temininden bertarafa kadar çevresel etkilerini analiz etmek ve azaltm firsatlarını belirlemek.
• Dijital Yayıncılık ve Dönüşüm:
  • Türkiye Gazetesi, TGRT ve İHA dijital kanallarında düşük karbonlu yayın altyapılarına geçişi sağlamak, dijital abonelik ve veri yönetimi sistemlerini optimize etmek.
• İnovasyon Stratejisi Geliştirme:
  • Baskı, ambalaj, sağlık ve inşaat süreçlerinde enerji ve kaynak verimliliği sağlayan yenilikçi teknolojileri izlemek ve uygulamak.
• Pazarlama ve Ürün Konumlandırması:
  • Çevre dostu ürün ve hizmetlerin pazarda farklılaştrılmasını sağlamak, sürdürülebilir etiketleme ve iletişim stratejileri oluşturmak.
• TSRS Uyum Süreci Desteği:
  • Ürün inovasyonu, dijitalleşme ve çevresel performansa ilişkin verilerin toplanması ve TSRS’ler çerçevesinde raporlanmasına katkı sağlamak.

Başkan: Holding Raporlama Müdür Yardımcısı (Pazarlama dahil)

Üyeler: Eğitim GMY, Hastane Pazarlama Direktörü, İnşaat GMY

Sekretarya: Çalışma grubunun sekretarya işlemleri Pazarlama Direktörü tarafindan yürütülmektedir.

Toplanma / Raporlama Sıklığı: Çalışma grubu, her alt ayda bir düzenli olarak toplanır ve yürüttüğü faaliyetlerin çıktları Sürdürülebilirlik Komitesi’ne raporlanır.

İzleme Metrikleri:

Metrikler	Ölçü Birimi	Formül/Açıklama
İzleme Metriği 1: Çevre dostu ürün sayısı	(Adet)	–

 

Tedarik ve İş Etiği Çalışma Grubu Görevleri:

Tedarik ve İş Etiği Çalışma Grubu, İhlas Holding A.Ş. ve bağlı grup şirketlerinin tüm tedarik zinciri boyunca sürdürülebilirlik ilkelerine uyumunu sağlamak, etik iş uygulamalarını kurumsallaştrmak ve insan hakları ile çalışma standartları risklerini izlemek amacıyla faaliyetleri koordine eder.

Grup, Holding’in medya, inşaat, sağlık, eğitim, pazarlama ve üretim alanlarındaki tedarik süreçlerinde ÇSY performansını iyileştirmeyi hedefler. Bu kapsamda;

• Tedarik Zinciri Sürdürülebilirliği:
  • Grup genelinde tedarikçilerin ÇSY performansını değerlendirmek; karbon ayak izi yüksek girdilerde iyileştirme planları geliştirmek ve çevre dostu tedarikçileri teşvik etmek.
• Etik İlkeler ve Uyum Politikaları:
  • Rüşvetle mücadele, çıkar çatşması ve adil ticaret ilkelerini içeren iş etiği politikalarının uygulanmasını sağlamak ve tüm çalışanlara duyurmak.
• Tedarikçi Seçiminde ESG Kriterleri:
  • Tedarikçi seçiminde çevre performansı, iş sağlığı–güvenliği ve sosyal sorumluluk kriterlerinin sistematik biçimde değerlendirilmesini sağlamak.
• İnsan Hakları Değerlendirmeleri:
  • Tedarik zincirinde çocuk işçiliği, zorla çalıştrma ve ayrımcılık risklerini izlemek; uluslararası insan hakları standartlarına uyumu güvence altna almak.
• İzleme ve Denetim:
  • Stratejik tedarikçilerin periyodik ESG denetimlerini yürütmek ve uygunsuzluklar için iyileştirme aksiyonlarını izlemek.
• Raporlama Desteği:
  • Tedarik zinciri ve etik uygulamalara ilişkin verilerin toplanmasını ve TSRS’ler çerçevesinde raporlanmasını desteklemek.

Başkan: Holding Kalite Sistemleri Müdürü (Pazarlama dahil)

Üyeler: Eğitim GMY, Pazarlama Direktörü, Teknik Ofis Müdürü

Sekretarya: Çalışma grubunun sekretarya işlemleri Teknik Ofis Müdürü tarafindan yürütülmektedir.

Toplanma / Raporlama Sıklığı: Çalışma grubu, her alt ayda bir düzenli olarak toplanır ve yürüttüğü faaliyetlerin çıktları Sürdürülebilirlik Komitesi’ne raporlanır.

Metrikler	Ölçü Birimi	Formül
İzleme Metriği 1: Tespit edilen etik ihlal sayısı (adet)	Adet	–

 

İnsan ve Sosyal Sürdürülebilirlik Çalışma Grubu Görevleri:

İnsan ve Sosyal Sürdürülebilirlik Çalışma Grubu, İhlas Holding A.Ş. ve bağlı grup şirketlerinde çalışan odaklı sürdürülebilirlik stratejilerinin belirlenmesi, uygulanması ve izlenmesinden sorumludur.

Grup; çalışan memnuniyetini artrmayı, iş sağlığı ve güvenliği (İSG) kültürünü güçlendirmeyi, firsat eşitliği, kapsayıcılık ve kurumsal refah ilkelerini Holding genelinde yaygınlaştrmayı hedefler.

Bu kapsamda, insan kaynakları politikalarının sürdürülebilirlik ilkeleriyle uyumlaştrılması, çalışan bağlılığı ve gelişim programlarının desteklenmesi, İSG performansının izlenmesi, kadın istihdamı ve çeşitlilik uygulamalarının güçlendirilmesi gibi faaliyetleri koordine eder.

• Çalışan Memnuniyeti ve Katllımı:
  • Grup genelinde çalışan memnuniyet anketlerinin yürütülmesi, sonuçlarının analiz edilmesi ve geri bildirim mekanizmalarının güçlendirilmesi.
  • Katlımcı yönetim kültürünü destekleyecek öneri ve iç iletişim sistemlerinin geliştirilmesi.
• İş Sağlığı ve Güvenliği:
  • Tüm ofis, üretim, inşaat ve yayın alanlarında İSG mevzuatna tam uyumun sağlanması; risk analizleri, denetimler ve periyodik eğitimlerin organize edilmesi.
• Eşitlik ve Kapsayıcılık Politikaları:
  • Cinsiyet eşitliği, firsat eşitliği, engelli erişimi ve ayrımcılıkla mücadele politikalarının geliştirilmesi; kadın istihdamı oranı ve çeşitlilik göstergelerinin izlenmesi.
• Sosyal Sorumluluk Uygulamaları:
  • Toplumla etkileşimi güçlendiren sosyal projelerin ve gönüllülük programlarının yürütülmesi; sosyal etki performansının ölçülmesi ve raporlanması.
• Çalışan Gelişimi ve Eğitim:
  • Sürdürülebilirlik, etik değerler, dijital yetkinlikler, liderlik ve iklim farkındalığı gibi konularda çalışanlara yönelik eğitimlerin planlanması ve yaygınlaştrılması.
• TSRS Raporlaması ve Veri Hazırlığı:
  • İnsan kaynakları, İSG ve sosyal etki alanlarına ilişkin göstergelerin toplanması ve TSRS’ler çerçevesinde sürdürülebilirlik komitesine raporlanması.

Başkan: Holding Yatrımcı İlişkileri Yöneticisi (Pazarlama Dahil)

Üyeler: Hastane İnsan Kaynakları Müdürü, İnşaat İnsan Kaynakları Müdürü, Kolej İnsan Kaynakları Uzman Yrd.

Sekretarya: Çalışma grubunun sekretarya işlemleri İnsan Kaynakları Uzman Yardımcısı tarafindan yürütülmektedir.

Toplanma / Raporlama Sıklığı: Çalışma grubu, her alt ayda bir düzenli olarak toplanır ve yürüttüğü faaliyetlerin çıktları Sürdürülebilirlik Komitesi’ne raporlanır.

İzleme Metrikleri:

Metrikler	Ölçü Birimi	Formül
İzleme Metriği 1: Kadın çalışan oranı	(%)	[Kadın çalışan sayısı / Toplam çalışan sayısı]
İzleme Metriği 2: Personel devir hızı	(%)	[Dönemde işten ayrılan personel sayısı / [(Dönem başı çalışan sayısı + Dönem sonu çalışan sayısı) / 2]] * 100
İzleme Metriği 3: İş kazası sayısı	Adet	[Boş]
İzleme Metriği 4: Çalışan memnuniyet skoru	1-5 arası	Şirket içi anketlerden elde edilen ortalama skor
İzleme Metriği 5: İSG eğitimi alan çalışan oranı	(%)	[İSG eğitimi almış çalışan sayısı / Toplam çalışan sayısı]
İzleme Metriği 6: Yıllık sosyal sorumluluk proje sayısı	Adet	–
İzleme Metriği 7: Düzenlenen eğitim sayısı	Adet	–

YÖNETİMİN ROLÜ VE KONTROL PROSEDÜRLERİ

Yönetimin Organizasyonu

Tüm çalışma grupları sürdürülebilirlik komitesine bağlı çalışır. Çalışma gruplarının yıllık hedefleri Komite tarafindan belirlenir, ölçülür ve takip edilir.

Risk ve firsatlar yılda en az bir kez gözden geçirilir.

Kontroller ve İzleme

Risk ve firsatların izlenmesi için KPI’lar/metrikler belirlenir.

Her faaliyet bölümü için ayrı çevresel ve sosyal hedefler belirlenir.

Performans metrikleri çalışan değerlendirme sistemine entegre edilir.

TSRS kapsamındaki göstergeler iç denetim birimi tarafindan rapor döneminden önce denetlenir.

RAPORLAMA SÜRECİ VE ENTEGRASYON

Sürdürülebilirlik Komitesi, her yıl TSRS’lere uyumlu rapor hazırlanmasından sorumludur.

TSRS’ler kapsamındaki açıklamalar “finansal önemlilik” ilkesi ile hazırlanır.

TSRS hükümlerine uygun olarak, risk ve firsatlar, yönetişim süreçlerinde entegre şekilde izlenir.

POLİTİKANIN GÜNCELLENMESİ VE UYGULANMASI

Bu politika yılda bir kez gözden geçirilir ve gerekirse güncellenir.

Tüm çalışanlar ve yöneticiler bu politika çerçevesinde sorumluluk sahibidir.

Politika iç denetim ve bağımsız güvence süreçlerinde esas alınır.